フリーランスの確定申告

ビジネススキル初級全8レッスン約200分

公開日：2026年6月24日

コース概要

「開業したけれど、何から手をつければいいかわからない」「青色申告と白色申告の違いがわからない」「インボイスは登録すべきなのか迷っている」「税理士に頼むのは早すぎる気がする」——独立直後のフリーランス・個人事業主の方の共通の悩みです。本コースは、独立直後〜 2 年目のフリーランスを主軸に、副業から個人事業主への移行を検討する会社員、これから独立を考えている方を対象に、税務手続きの実務を 8 レッスンで体系的に学びます。フリーランスの税務環境、開業届、帳簿付け、経費計上、インボイス制度、所得控除、e-Tax での確定申告、年間スケジュールと税理士活用まで、「最初の確定申告を乗り切る」ために必要な実務知識を、簿記資格を持たない方が「制度を理解してから判断する」発想で身につけられる構成です。なお、本コースは教育目的のコースで、個別の税務相談は税理士の独占業務である点を踏まえ、原則と判断軸を提示するに留めています。

学習の流れ

レッスン 1 でフリーランスの税務環境（個人事業主の定義、会社員との税務の違い、本コースの位置づけ）を共有します。レッスン 2 〜 3 は開業準備編で、開業届・青色申告承認申請書などの届出（L2）と、帳簿付けの基本・会計ソフトの活用（L3）を扱います。レッスン 4 〜 5 は実務編で、経費計上の作法・家事按分・減価償却（L4）と、インボイス制度・消費税の対応（L5）に踏み込みます。レッスン 6 〜 7 は申告編で、所得控除と税額控除の組み合わせ（L6）と、e-Tax での確定申告の実務・申告ミスへの対応（L7）を組み立てます。最後のレッスン 8 で、フリーランスの年間スケジュール、税理士に頼むタイミングの判断軸、修了後の学習方向を案内します。前半（1〜3）は「環境と準備」、中盤（4〜5）は「日常の実務」、後半（6〜8）は「申告と運用」の三段構成です。

このコースで学べること

✓ 個人事業主（フリーランス）の税務環境と本コースの位置づけを理解する
✓ 開業届と青色申告承認申請書の提出方法と期限を把握する
✓ 複式簿記の発想と会計ソフトの活用方法を身につける
✓ 経費計上の判断軸と家事按分・減価償却の作法を理解する
✓ インボイス制度の概要と課税／免税事業者の判断軸を持てる
✓ 所得控除と税額控除を組み合わせた合法的な節税の発想を学ぶ
✓ e-Taxによる確定申告の流れと申告ミスへの対応方法を把握する
✓ フリーランスの年間スケジュールと税理士活用のタイミングを判断できる

対象者

独立直後〜2年目のフリーランス・個人事業主を主軸に、副業から個人事業主への移行を検討中の会社員、これから独立を考えている方など、自分で確定申告に取り組む必要のあるすべての方

講師紹介

沢田美佳（さわだみか）

フリーランス・スタートアップ特化税理士／元大手税理士法人法人税務担当

早稲田大学商学部卒業後、会計大学院修了。税理士登録後、大手税理士法人（4大税理士法人の1つを想定）で 8 年勤務し、中堅・大企業の法人税務を担当。後半 3 年はチームリーダーとして 5 名のチームをまとめた。2018 年に中堅税理士法人へ転職し、5 年間にわたり個人事業主・フリーランス・スタートアップの税務支援を担当。フリーランスの開業相談、青色申告転換、インボイス対応、税務調査同席など、現場で多様な実務に触れた。2023 年に独立してフリーランス・スタートアップ特化の税理士事務所を開業。年間顧問先 80 社、フリーランス・個人事業主のサポート実績は累計 500 名超。スタンス：「税務は『難しい』ではなく『覚えると楽になる』」「青色申告は『手間』ではなく『投資』」「インボイス時代、適切な選択肢を理解することが武器」「税理士相談は『お金がかかる』ではなく『時間と安心を買う投資』」「節税と脱税は別物——制度を知ったうえで合法的に使う」「個別税務相談は税理士の独占業務、本コースは教育目的に徹する」

受講される方へのメッセージ

「「開業したばかりで、何から手をつければいいかわからない」「青色申告と白色申告の違いがわからない」「インボイスは登録すべきなのか迷っている」「税理士に頼むのは早すぎる気がする」——独立直後のフリーランスの方からよくいただくお悩みです。私の答えは、「制度を理解してから判断しましょう」。税理士法人で 13 年、独立後 3 年、累計 500 名以上のフリーランスの方々をお手伝いしてきた経験から、皆さんが「最初の確定申告を乗り切る」ために必要な実務知識を、8 レッスンに凝縮しました。開業届、青色申告、帳簿付け、経費計上、インボイス制度、所得控除、e-Tax での確定申告、年間スケジュール——資格対策ではなく、明日からの実務で使える知識として整理しています。なお、本コースは教育目的のコースで、個別の税務相談は税理士の独占業務です。皆さんの事業の判断は、必要に応じてお近くの税理士にご相談ください。一緒に、税務を「難しい」から「覚えると楽になる」へ、変えていきましょう。」

レッスン一覧

このコースの用語集（84語）

青色事業専従者給与: 事業に従事する家族（配偶者・親など）に支払う給与。青色申告者は、青色事業専従者給与に関する届出書を提出することで、全額を経費にできる。【レッスン 2】
青色申告: 帳簿付けの要件を満たして申告することで、青色申告特別控除・赤字 3 年繰越し・専従者給与などの税制優遇を受けられる申告方法。事前に青色申告承認申請書の提出が必要。【レッスン 2】
青色申告決算書: 青色申告で提出する、損益計算書・月別売上・減価償却費・貸借対照表などの集計表。会計ソフトでほぼ自動作成できる。【レッスン 7】
青色申告承認申請書: 青色申告を適用するために事前に提出する申請書。提出期限は、青色申告の適用を受けようとする年の 3 月 15 日まで（1 月 16 日以降開業は開業から 2 ヶ月以内）。【レッスン 2】
青色申告特別控除: 青色申告者が受けられる控除。65 万円（複式簿記＋ e-Tax または電子帳簿保存）／ 55 万円（複式簿記のみ）／ 10 万円（簡易簿記）の 3 段階。【レッスン 2】
インボイス（適格請求書）: 適格請求書発行事業者が発行する、登録番号・税率別の消費税額などを記載した請求書。課税事業者は、インボイスを受け取らないと経費の消費税を控除できない（経過措置あり）。【レッスン 5】

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